SPED EFD - PIS/COFINS
R.: Sim. Fornecemos treinamento do sistema Buddywin Escrita Fiscal para orientar
nas configurações do sistema e geração do arquivo do SPED PIS/COFINS, isto é, no
funcionamento do sistema para geração do SPED PIS/COFINS.
O treinamento é inteiramente gratuito para os clientes que adquirem o Aditivo Contratual
do SPED PIS/COFINS.
R.: Para os usuários do grupo de acesso "Total", que é um grupo de acesso que permite
acesso a todas as opções do sistema a Glan Data já libera o novo menu e o usuário
não precisa fazer nada.
Nos demais grupos de acesso criados pelos usuários o acesso
ao novo menu é opcional e deve ser determinado pelo responsável.
Para liberar o
acesso para outro grupo, o usuário que utiliza senha master deve selecionar o novo
campo no Grupo de Acesso.
Opções:
Cadastros -> Grupos de Acesso -> Consulta
Selecionar Menu de Impostos e em seguida a opção “Geração SPED EFD - PIS e
COFINS”.
R.:Opções:
Cadastros -> Empresas -> Consulta/Alteração -> Botão [Escrita] -> Página 02
Campo: “Início SPED Pis/Cofins”
Só é permitido informar um período a partir da competência 04/2011, data inicial
de vigência da geração do SPED PIS / COFINS para algumas empresas.
Não é permitido o preenchimento do campo caso exista movimentação posterior ao período
de obrigação.
Exemplo: Início SPED Pis/Cofins: 01/2012, porém já existem lançamentos neste período.
É necessário excluir os lançamentos para conseguir informar o período.
R.: Acessar:
Cadastros -> Empresas -> Consulta/Alteração -> Botão [Escrita] -> Página 01
Campo: “Informar Base de Impostos Federais”
R.: Os códigos da Base de Crédito devem ser configurados para empresas enquadradas
no Lucro Real Trimestral ou Estimado/Anual.
Opções para configurações:
Configurações -> Configurações de PIS e COFINS -> Código da Base de Crédito – CFOP
Configurar para Naturezas de Operações (CFOP) com direito a crédito.
R.: Os códigos de Tipo de Crédito devem ser configurados para empresas enquadradas
no Lucro Real Trimestral ou Estimado/Anual.
Opções para configurações:
Configurações -> Configurações de PIS e COFINS -> Tipo da Base de Crédito – CFOP
Configurar para Naturezas de Operações (CFOP) com direito a crédito, débito e devoluções.
R.: Os códigos de Situação Tributária de PIS/COFINS devem ser configurados por CFOP.
Opções para configurações:
Configurações -> Configurações de PIS e COFINS -> Código da Situação Tributária do
PIS - CFOP
Configurações -> Configurações de PIS e COFINS -> Código da Situação Tributária do
COFINS - CFOP
Configurar para Naturezas de Operações (CFOP) de entradas, saídas e devoluções,
vinculando o CST de acordo com o tipo de operação.
Configurar também CFOP’s de operações com alíquota zero, isentas, imunes, sem incidência
etc., de PIS/COFINS.
R.: Opções para configurações:
Configurações -> Configurações de PIS e COFINS ->
Classificação de Outros Valores
Campo: Gerar Como PIS/COFINS
Segue abaixo uma tabela que pode auxiliar no preenchimento do campo
“Gerar Como PIS/COFINS”:
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Tipo de lucro da empresa
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Regime PIS/COFINS
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Campo [Gerar Como PIS/COFINS]
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Presumido
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De acordo com o tipo de lucro
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3 - Base
4 - Dedução
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Real ou Real Estimado
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De acordo com o tipo de lucro
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1 - Débito
2 - Crédito
4 - Dedução
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Real ou Real Estimado
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Cumulativo (PIS: 0,65%; COFINS: 3%)
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301 - Base - Pis / Cofins Cumulativo
401 - Dedução - Pis / Cofins Cumulativo
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Real ou Real Estimado
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Não Cumulativo (PIS: 1,65%; COFINS: 7,60%) / Cumulativo (PIS: 0,65%; COFINS: 3%)
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111 - Débito - Pis / Cofins Não Cumulativo
211 - Crédito - Pis / Cofins Não Cumulativo
411 - Dedução - Pis / Cofins Não Cumulativo
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Real ou Real Estimado
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Cumulativo PIS (0,65%), Não Cumulativo COFINS (7,6%)
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221 - Cofins Não Cumulativo
321 - Base - Pis Cumulativo / Cofins Não Cumulativo
421 - Pis Cumulativo / Cofins Não Cumulativo
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Real ou Real Estimado
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Não Cumulativo PIS (1,65%), Cumulativo COFINS (3,0%)
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231 - Crédito - Pis Não Cumulativo
331 - Base - Pis Não Cumulativo / Cofins Cumulativo
431 - Dedução - Pis Não Cumulativo / Cofins Cumulativo
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Campo: Base para Faturamento de Serviços
Esta opção foi criada para receitas de
Serviços com Recibos; ao selecioná-la,
o sistema seleciona os impostos a serem tributados, sendo: PIS/COFINS, IRPJ e CSLL.
Campo: Crédito Presumido sobre Estoque Esta opção foi criada para Crédito
sobre Estoque. Quando está selecionada, o usuário deve incluir em
Outros Valores
de Impostos Federais a primeira parcela do crédito e nos próximos meses
o sistema irá gerar o crédito automaticamente.
Campo: Utilizar Esta Classificação Para Esta opção serve para configurar
quais os impostos que serão calculados para esta classificação, sendo:
• Calcular PIS
• Calcular COFINS
• Calcular IRPJ
• Calcular CSLL
Campo: Configurações para o SPED PIS e COFINS
a) Número do Registro Os lançamentos informados em Outros Valores de Impostos
Federais não têm vínculos com notas fiscais e as configurações são realizadas pelo
usuário; por isso, não temos como prever para qual (ais) registro (s) devem ser
gerados os valores. Portanto, criamos este campo para que o usuário informe o número
do registro para geração no SPED PIS/COFINS; o seu preenchimento é de inteira responsabilidade
do usuário. Conforme o Guia Prático EFD-SPED PIS/COFINS, os registros a serem configurados
estão relacionados ao Bloco F: Demais Documentos e Operações.
b) Identificação do
Bem para Ativo Imobilizado
Se no campo
[Número do Registro] estiver informado F120 ou F130, é obrigatório
o preenchimento.
c) Utilização do Bem para Ativo Imobilizado
Se no campo
[Número do Registro] estiver informado F120 ou F130, é obrigatório
o preenchimento.
R.: Utilizar os relatórios de Conferência SPED PIS/COFINS, disponíveis em:
Movimentação -> Entradas -> Relatório de Conferência SPED PIS/COFINS
Movimentação -> Saídas -> Relatório de Conferência SPED PIS/COFINS
Movimentação -> Serviços -> Relatório de Conferência SPED PIS/COFINS
Movimentação -> Tomados -> Relatório de Conferência SPED PIS/COFINS
R.: Utilizar o Resumo SPED PIS/COFINS, disponível em:
Movimentação -> Relatórios -> Resumo SPED PIS/COFINS
Este relatório apresenta os resumos das entradas, saídas, serviços e tomados.
R.: A geração é centralizada na matriz, ou seja, a empresa selecionada no ato da
geração deve ser a empresa matriz.
R.: Como a própria mensagem menciona, não há espaço suficiente para geração do arquivo.
É necessário selecionar outro local/unidade (na rede ou no próprio computador) para
gerá-lo.
R.: Ocorre porque o arquivo encontra-se selecionado no PVA-Programa Validador de
Arquivo do SPED. É necessário fechar a escrituração e então gerá-lo novamente.
R.: Quando a opção “Gerar arquivo com registros consolidados de NF-e e ECF”
está selecionada, o sistema gera as informações no Registro C490: Consolidação
de Documentos Emitidos Por ECF (Códigos 02,2D e 59).
R.: Ocorre quando existem notas sem o preenchimento do campo “Situação tributária
de PIS/COFINS”.
Para localizar as notas, visualize os relatórios conforme descritos nas perguntas
9 e 10.
R.: Ocorre quando existem notas sem o preenchimento do campo “Tipo %PIS e %COFINS”,
que se refere às alíquotas de PIS/COFINS. Para localizar as notas, visualize os
relatórios conforme descritos nas perguntas 9 e 10
R.: Este erro ocorre quando existem notas de saídas/serviços sem o preenchimento
do campo “Natureza da Receita de PIS/COFINS”.
Nas operações de saídas relacionadas aos Códigos de Situação Tributária 04, 05, 06,
07, 08 e 09, deve ser indicado o código de Natureza da Receita de PIS/COFINS
para cada item ou serviço, conforme tabelas de códigos disponíveis no sítio da Receita
Federal.
R.: Este erro ocorre quando existem notas de entradas/tomados sem o preenchimento
do campo “Código do Tipo de Crédito”.
R.: Este erro pode ocorrer por falta de preenchimento da Inscrição Estadual nos
cadastros de emitentes, clientes ou no cadastro da própria empresa.
R.: Este erro ocorre porque no cadastro de produtos existe o código de Classificação
Fiscal preenchido com apenas dois dígitos ou preenchido com zeros.
Após correção do campo no cadastro do produto, é necessário localizar os itens nos
lançamentos das notas fiscais que utilizaram este produto e corrigir o código da
Classificação Fiscal no item.
R.: Este erro ocorre por falta de preenchimento do campo Unidade de Medida
no cadastro do produto.
Após correção do campo Unidade de Medida no cadastro do produto, é necessário localizar
os itens nos lançamentos das notas fiscais que utilizaram este produto e corrigir
a Unidade de Medida no item.
R.: Ocorre por falta de preenchimento do campo “Natureza de Retenção PIS/COFINS”
nas notas de serviços prestados, botão [Retenção].
R.: Este erro ocorre porque a Chave da NF-e não foi gerada, porém é somente uma
advertência que não impede a validação do arquivo.
A partir de abril de 2012 será obrigatório o preenchimento da chave e esta advertência
passará a ser considerada como erro.